Dirección de Control, Evaluación y Seguimiento a Órganos Internos de Control

Mensaje

Estamos comprometidos con el Estado de Durango para promover una cultura de trasparencia en la rendición de cuentas, para lo cual nuestro esfuerzo se dirige al fortalecimiento de Controles Internos que garanticen el uso correcto del recurso público. El trabajo en equipo de los integrantes de esta Dirección en conjunto con los esfuerzos realizados por el Titular del Ejecutivo y la Secretaría de Contraloría son una herramienta importante de combate a la corrupción, que tienen como finalidad proteger los intereses de los ciudadanos y regresar la confianza pública hacia el Gobierno del Estado y los servidores públicos que lo conforman.

Estructura Orgánica

Funciones

1. Vigilar el cumplimiento de las normas de control, evaluación y auditoría que deben observarse en las Dependencias, Entidades y organismos auxiliares de la Administración Pública Estatal;

2. Asesorar a las Dependencias, Entidades y organismos auxiliares de la Administración Pública Estatal, en el ámbito de su competencia, cuando así lo soliciten;

3. Realizar operaciones de supervisión y revisiones tendientes a verificar que las Dependencias y Entidades observan las normas y disposiciones que regulan el registro, contabilidad, contratación y pago de personal, contratación de servicios, obra pública, adquisiciones, arrendamientos, conservación, uso, destino, afectación, enajenación y baja de bienes y todas aquellas que se deriven de la normatividad aplicable;

4. Vigilar que las Dependencias y Entidades registren y actualicen el inventario de bienes muebles e inmuebles, propiedad del Gobierno del Estado;

5. Coordinar los trabajos de auditoría externa, de acuerdo con los lineamientos a que deban sujetarse los auditores externos en las Dependencias y Entidades, recibir y analizar los dictámenes que emitan;

6. Aplicar políticas, procedimientos y estrategias de operación conforme a normas y directrices que fije el Secretario, en materia de control, fiscalización y evaluación;

7. Proponer medidas de control preventivo y correctivo para el desarrollo de las funciones, tareas y responsabilidades de las Dependencias y Entidades y las relacionadas con la transparencia, eficiencia y eficacia en el uso de los recursos asignados;

8. Vigilar que se cumpla el seguimiento de las medidas preventivas y en su caso las medidas correctivas derivadas de las observaciones o irregularidades determinadas;

9. Vigilar que se lleve a cabo, en tiempo y forma, el proceso de entrega-recepción en las Dependencias y Entidades, de conformidad con lo estipulado en la ley de la materia;

10. Verificar el ejercicio del presupuesto de ingresos y egresos en las Dependencias y Entidades, conforme a la normatividad aplicable;

11. Turnar al área correspondiente, los expedientes derivados de auditorías, revisiones, evaluaciones y fiscalizaciones, de los cuales se pudiesen desprender posibles responsabilidades administrativas, aportando los elementos que coadyuven a acreditar dicha situación;

12. Elaborar informes de los resultados sobre las evaluaciones al ejercicio de los recursos y, en caso de observaciones, emitir las propuestas necesarias para su corrección y prevención;

13. Coordinarse con las demás unidades administrativas de la Secretaría para el debido cumplimiento de las atribuciones de la Dirección;

14. Vigilar el debido ejercicio del gasto público y verificar su congruencia con el presupuesto de egresos, a través de revisiones, fiscalizaciones, verificaciones e inspecciones en las Dependencias y Entidades;

15. Solicitar cualquier tipo de información a las Dependencias, Entidades y organismos auxiliares, para efecto de realizar revisiones, fiscalizaciones y verificaciones;

16. Coordinar a los titulares de los Órganos Internos de Control de las Dependencias y Entidades;

17. Recibir y analizar los estados financieros de las Dependencias y Entidades; Asistir a las reuniones de los órganos de gobierno o equivalentes de acuerdo con la convocatoria emitida por cada Entidad;

18. Informar al Secretario, sobre los acuerdos obtenidos en las reuniones de los órganos de gobierno de las Entidades;

19. Coadyuvar con el trabajo de las demás unidades administrativas de la Secretaría;

20. Proponer los formatos para la solicitud de reportes, documentación e información que sea requerida a las Dependencias, Entidades y organismos auxiliares, para realizar las supervisiones, revisiones y auditorías a su cargo, dentro del ámbito de su competencia;

21. Vigilar que las acciones que realicen los responsables del ejercicio del presupuesto de ingresos y egresos, se ajusten a los lineamientos y políticas emitidas por la Secretaría de Finanzas y de Administración del Estado y demás disposiciones legales aplicables;

22. Promover e incentivar, en materia de control institucional, acciones que fortalezcan el control interno y la gestión gubernamental a partir de las propuestas que formulen los Comités de Control y Desempeño Institucional, los Comités de Ética y de Prevención de Conflictos de Intereses;

23. Fortalecer las funciones de los Comités de Control y Desempeño Institucional en las Dependencias y Entidades y la participación activa del Comisario Público en las sesiones de los Comités de Control y Desempeño Institucional en las Dependencias, las Entidades y la Fiscalía;

24. Determinar los criterios para elegir a los auditores externos en función de su perfil y antecedentes profesionales;

25. Definir los lineamientos técnicos y económicos para designar, remover, controlar y evaluar la actuación de los auditores externos;

26. Someter a consideración del Secretario, la designación y remoción de los auditores externos de las Dependencias, las Entidades y la Fiscalía;

27. Definir los criterios y procedimientos de carácter técnico para el desarrollo de las auditorías externas;

28. Coordinar el seguimiento de los hallazgos derivados del proceso de auditoría externa, con los Órganos Internos de Control de las Dependencias, las Entidades y la Fiscalía;

29. Evaluar los resultados de los informes emitidos por los auditores externos;

30. Turnar a la autoridad competente, para los efectos legales que correspondan, los informes emitidos por los auditores externos cuando se desprendan presuntas irregularidades en el cumplimiento de las facultades de los servidores públicos o daño patrimonial a la hacienda pública estatal o al patrimonio de alguna Entidad;

31. Requerir información y documentación relacionada con las materias de su competencia a las Dependencias, Entidades, Fiscalía, Órganos Internos de Control, administradores o coordinadores de los fideicomisos públicos, mandatos y contratos análogos;

32. Solicitar, en términos de las disposiciones jurídicas aplicables, los informes, datos, documentos y demás elementos que requiera y resulten útiles o necesarios a los auditores externos, licitantes, proveedores, contratistas, donatarios o aquellas personas que hayan sido subcontratadas por los anteriores y, en general, a las personas físicas o morales relacionadas con el manejo, ejercicio y comprobación de recursos públicos;

33. Operar el sistema electrónico que al efecto se implemente, para el seguimiento de los Órganos Internos de Control y los Comisarios Públicos;

34. Fiscalizar la ejecución física y el ejercicio financiero de los fideicomisos públicos con recursos estatales o provenientes de convenios con la Federación que administren las Dependencias y Entidades; y

35. Las demás que le atribuyan las leyes, reglamentos, otras disposiciones legales aplicables y las que le sean conferidas por el Secretario.

Retos

• Cumplir la totalidad de las metas y objetivos establecidos en el Programa Anual de Trabajo de los Órganos Internos de Control, para garantizar el fortalecimiento del Control Interno en las Dependencias y Organismos de la Administración Pública Estatal.

• Coordinar los trabajos tendientes a la preparación de la información para la Entrega-Recepción de la Administración Pública Estatal 2016-2022.

• Fortalecer los mecanismos de Vigilancia y Evaluación de la operación de los Fideicomisos Públicos Estatales.

• Coadyuvar en la consolidación del marco legal y operativo de los fideicomisos públicos, así como en la elaboración e integración de los libros blancos y memorias documentales para el cambio de la administración estatal.

• Implementar acciones para mejorar el funcionamiento de los Comités de Control y Desempeño Institucional (COCODI) de los Organismos y Dependencias de la Administración Pública Estatal, con la finalidad de impulsar el adecuado Control Interno y Administración de Riesgos.

• Contar con nuevos modelos de evaluación que permitan coadyuvar con los Organismos de la Administración Pública Estatal en el logro de la eficiencia administrativa.

• Implementar mecanismos que permitan al ciudadano conocer las acciones realizadas por los Órganos Internos de Control para atender sus peticiones e inconformidades.

• Coadyuvar en la Evaluación el desempeño en general y las funciones de las Entidades Paraestatales a través de la revisión de la información presentada al Comisario Público en las Sesiones de Junta de Gobierno o en los Consejos Directivo de las Entidades de la Administración Pública Estatal.

• Coordinar y supervisar a los Titulares de Órganos Internos de Control en las actividades que éstos realicen tendientes a comprobar que, en las Entidades, se observen las normas y disposiciones que regulan el registro y la contabilidad, la contratación y el pago del personal, la contratación de servicios, obra pública, adquisiciones, arrendamientos, conservación, uso, destino, afectación, enajenación y baja de bienes y los demás activos y recursos materiales de que se trate.

• Eficientar la supervisión de las Auditorías Externas con el objeto de disminuir los plazos de análisis y presentación de los Informes de auditoría, así como modernizar los procesos de seguimiento a las auditorías realizados por los Órganos Internos de Control, lo que permitirá que los Entes auditados establezcan acciones que permitan su rápida atención a efecto de evitar la recurrencia de los hallazgos u observaciones identificados por los Auditores Externos.